등록번호	감사안전-14		담당자		팀장		이사장
등록일자	2024. 1. 2.
결재일자	2024. 1. 2.
공개구분	공개		협 조		상임이사
2024년 연간 자체감사 계획
2024. 1. 양산시시설관리공단 (감사안전팀)

2024년 연간 자체감사 계획

I. 개 요

□ 관련 근거

ㅇ「공공감사에 관한 법률」제19조(자체감사계획의 수립·실시)

ㅇ「공공감사에 관한 법률 시행령」제11조(감사계획의 수립)

ㅇ「양산시시설관리공단 감사규정」제12조(감사계획의 수립)

□ 자체감사 운영 추진방향

❶ 공정하고 객관적인 감사

❷ 예방지도 중심의 감사행정

❸ 엄정한 공직기강 확립을 통한 청렴한 공직문화 조성

❹ 제도개선 및 대안 마련으로 신뢰받는 감사

추진

방향

목표

소통과 공정으로 투명한 윤리경영 문화조성으로 “클린공단”실현

감사

종합감사

특정감사

복무감사

일상감사

전 직원의 청탁금지 위반, 복무위반, 근무실태 등을 중점 점검

주요사업 집행에 앞서 그 업무의 적법성·

타당성 등을 사전점검

특정한 업무·이슈등에 대하여 문제점을 파악,  책임소재를 규명하고 대책마련

각 부서의 기능·임무 및 조직·인사·예산 등의 업무전반의 운영 등을 점검

감사

내용

□ 자체감사 중점 과제

ㅇ (사전 예방 활동 강화) 자율적 내부통제 시스템, 일상감사, 계약심사 등을 통하여 사전 예방 감사를 중점으로 실시

ㅇ (공직기강 확립) 청렴문화 정착, 갑질근절 예방활동 및 복무위반 사례 알림, 명절·휴가철 공직기강 감찰 중점 실시

ㅇ (소통하는 열린감사) 감사의 투명성과 공정성을 확보하기 위하여 열린감사 실시, 자체감사 사례 및 청렴시책 등 홍보 추진

Ⅱ. 2023년 감사 운영 실적

□ 2023년 양산시 종합감사

ㅇ 감사기간 : 2023. 2. 14.(화) ~ 2. 22.(수), 7일간

ㅇ 감사내용 : 시설관리공단 업무 전반에 대한 종합감사

ㅇ 감사결과

- 지적사항 : 총 29건(본처분 8건, 현지처분 21건)

- 재정상 조치 : 6건, 총5,624,050원

- 신분상 조치 : 67명(훈계 6, 주의 61)

합 계		지적사항							현지 조치	모범 사례 (인원)
건수	금액(원)	소계	징계 (인원)	시정		주의	개선	통보
				건수	금액(원)
29건	5,624,050	29건	-	11	5,624,050	16	1	1	-

□ 2023년 시설대관 운영 및 실태 점검

ㅇ 감사기간 : 2023. 4. 10.(월) ~ 4. 19.(수)

ㅇ 감사내용

- 시설대관 운영 및 절차 관련 조례 준수 여부

- 시설대관 수입처리(징수, 환급, 감면 등)의 적정성 여부

- 대관시설 안전 관리실태

ㅇ 감사결과

- 대관시설 협의를 통한 제도개선 필요

- 감면대상(개인) 감면기준 시설이용 전 사전 점검절차 필요

- 시설별 예약일 기준 공통 적용을 통한 민원발생 예방조치 필요

□ 2023년 외부강의 신고 및 겸직위반 사례점검

ㅇ 감사기간 : 2023. 5. 8.(월) ~ 5. 26.(금)

ㅇ 감사내용

- 외부강의 등의 신고 및 사례금 수수제한 규정 준수 여부

- 겸직위반 사례 점검 및 사적이익 추구, 기타 등

ㅇ 감사결과

- 임직원 행동강령 외부강의 등 사례금 상한액 규정 개정 필요

- 임직원 영리행위 사전 겸직허가 신청 및 복무관리 철저

- 겸직허가 및 외부강의 신고 중복으로 인한 행정낭비 방지

□ 2023년 물품(자산취득)관리 실태점검

ㅇ 감사기간 : 2023. 10. 25.(수) ~ 10. 27.(금), 3일간

ㅇ 감사내용 : 물품구입 관련 전반(정수현황, 관리상태 등) 점검

ㅇ 감사결과

- 위반사항 : 현지시정 5건

- 물품 불용결정의 절차 미흡(위임전결규정 개정 필요)

- 정수책정 방법 및 절차 누락

- 자산취득 후 RFID 태그 등록 관련 업무절차 미흡

- 자산관리실태 및 소모품 관리대장 작성 미흡

□ 2023년 유실물 관리 및 처리실태 점검

ㅇ 감사기간 : 2023. 11. 28.(화) ~ 11. 30.(목), 3일간

ㅇ 감사내용 : 유실물 처리 및 관련규정 준수 여부 등

ㅇ 감사결과

- 유실물 취급 전 사업팀의 경우 전반적으로 관리실태 우수

- 분실물 습득-보관-처리-경찰서 이관 등 일련의 처리과정 우수

- 분실물 신고 접수 후 적극행정으로 홈페이지 칭찬글 게시(모범사례)

- 인사발령으로 인한 인수인계 과정에서 로스트112 이관 등 기간

늦어진 점은 현장 시정조치 요함

□ 2023년 양산시의회 행정사무감사

ㅇ 감사기간 : 2023. 6. 8.(목) ~ 6. 16.(금), 9일간

ㅇ 감사내용 : 시정 전반에 대한 행정사무감사 실시

ㅇ 지적사항 : 총3건(시정처리요구 1, 건의 2)

- 직원들의 근태 및 복무 점검 철저(시정처리요구)

- 반다비체육센터 1층 소규모 체육관 관리주체 이관 검토(건의)

- 일반시민들이 자유롭게 공공체육시설의 이용할 수 있는 방안 마련(건의)

□ 2023년 공직기강 확립을 위한 복무기강 감찰 등

복무감찰	기 간	감찰결과
설 명절 공직기강 감찰	‘23. 1. 10. ~ 1. 24.	현장시정 1
2023년 상반기 공직부패 100일 특별감찰	‘23. 3. 6. ~ 6. 16.	기강해이 3, 품위손상 1 현장시정 2
하계휴가철 공직기강 특별감찰	‘23. 7. 17. ~ 8. 31.	복무위반 1, 현장시정 1
추석 명절 공직기강 감찰	‘23. 9. 11. ~ 10. 3.	지적사항 없음
연말 공직기강 특별감찰	‘23. 12. 13. ~ 12. 31.

Ⅲ. 2024년 자체감사 계획

1		감사개요

□ 감사기간 : 2024. 1. ~ 12.

□ 감사대상 : 전 사업팀

ㅇ 대상부서 : 1본부 2사업부 13개팀

ㅇ 직원현황 : 총267명(일반직 100명, 업무직 89명, 현업직 78명)

ㅇ 감사인력 : 감사안전팀 직원 총 6명(공단 정원 인력의 2.2%)

ㅇ 감사종류 : 종합감사, 특정감사, 복무감사, 일상감사 등

ㅇ 예산규모 : 26,065,844천원(2024년 당초예산 기준)

2		자체감사 추진계획

□ 2024년도 연간 감사일정

월별	구분	감사명	대상부서	감사처
1월	종합	2024년(2023년 실적) 자체감사활동 서면심사	감사안전팀	감사원
1~4월	복무	제22대 국회의원 선거 대비 특별감찰(1.12.~4.10.)	전 사업팀	감사안전팀
2월	복무	설 명절 공직감찰(2.1~2.17)	전 사업팀	감사안전팀
3월	특정	종량제 봉투 수불 및 재고관리 실태	해당 사업팀	감사안전팀
4~5월	종합	자체 종합감사	전 사업팀	감사안전팀
5~6월	복무	3대 비위근절 특별감찰(5.13~6.7)	전 사업팀	감사안전팀
6월	종합	양산시의회 행정사무감사	전 사업팀	양산시의회
7~8월	복무	하계 휴가철 공직감찰(7.15~8.16)	전 사업팀	감사안전팀
9월	복무	추석 명절 공직감찰(9.2~9.20)	전 사업팀	감사안전팀
10월	특정	외부강의 신고 및 겸직위반 사례점검	전 사업팀	감사안전팀
11월	특정	물품(자산)관리 실태	전 사업팀	감사안전팀
12월	복무	연말연시 공직기강 확립 감찰	전 사업팀	감사안전팀

□ 2024년 공단 자체 종합감사

ㅇ 감사목적 : 업무전반에 대한 감사로 문제점에 대한 대책을 마련하여 공단 운영의 투명성 및 효율성 확보

ㅇ 감사주기 : 2년

ㅇ 감사기간 : 2024. 4. ~ 5.

ㅇ 감사범위 : 2023. 1. 1. ~ 2023. 12. 31.

□ 양산시의회 행정사무감사

ㅇ 감사목적 : 효율적인 행정 수행과 시민 복리증진 및 지역발전을 위한 올바른 시정 방향 제시

ㅇ 감사일정 : 2024. 6.(2023년 양산시의회 연간 회기 운영계획 참조)

ㅇ 감사범위 : 2023. 1. 1. ~ 2023. 12. 31.

□ 공단 특정감사

ㅇ 감사목적 : 특정업무에 대한 문제점을 파악하고 개선대책을 마련 하여 업무의 신뢰도 향상을 제고

ㅇ 감사기간 : 2024. 3.  ~ 11.

ㅇ 감사대상 : 특정감사 업무와 관련된 사업팀

ㅇ 감사내용 및 일정(예정)

- 종량제 봉투 수불 및 재고관리 실태(3월)

- 외부강의 신고 및 겸직위반 사례점검(10월)

- 물품(자산)관리 실태(11월)

□ 공단 복무기강 감찰

ㅇ 감사목적 : 수시 복무기강 감찰 실시로 직원들의 복무의무 위반, 성비위·음주사건, 금품수수 등의 비위행위를 사전에 차단

ㅇ 감찰기간 : 명절·하계휴가철 등 중점감찰, 연중 수시 점검 시행

ㅇ 대    상 : 전 직원

ㅇ 방    법 : 불시 복무점검, 비노출 점검 및 감찰활동, 제보에 따른 조사 실시

□ 일상감사(공단) 및 계약심사(양산시)

ㅇ 감사기간 : 연중

ㅇ 감사인원 : 감사안전팀 일상감사 담당직원(1명)

ㅇ 감사대상

- 일상감사 : 공사비 1천만원 이상, 물품·용역비 5백만원 이상(조달구입 제외)

- 계약심사 : 공사 추정금액 3억원 이상, 용역 추정금액 7천만원 이상, 물품 추정금액 2천만원 이상

ㅇ 감사내용

- 일상감사 실시로 행정적 낭비요인과 시행착오 예방

- 사업의 합법성, 재원조달 및 원가계산 적정성 등

Ⅳ. 행정사항

□ 공공감사 정보시스템 확정(안) 입력 : 2024. 1. 31.

□ 감사결과 공개 실시(전 사업팀 공문 통보, 공공감사정보시스템 등록)

□ 성실하고 능동적 업무처리과정을 권장하기 위한 적극행정 면책제도 운영 추진

□ 외부기관 감사, 각종 행사‧업무등의 사유에 따라 감사일정 변경가능.  끝.